QUESTIONS COMPTABILITE

Bonjour à tous,

je débute dans la compta et....je galère alors si certains peuvent m'aider, ce serait vraiment chouette

J'ai une complémentaire santé et une prévoyance que je paye tous les mois avec mon compte pro. Du coup j'ai inscrit dans ma compta chaque prélèvement en charges sociales personnelles facultatives. (Est-ce une erreur?)

Sauf que je viens de recevoir l'attestation pour la déductibilité en loi Madelin et bien sûr seulement une partie des prélèvements est déductible.
Comment ça se passe au niveau de la compta?

J'ai téléphoné à l'AGAO qui m'a répondu très brièvement et j'ai juste compris le mot OD, opérations diverses.

Si quelqu'un peut m'éclairer, merci d'avance

Effectivement, il faut faire une opération diverse : ni une recette, ni une dépense. Imaginons que tu aies versé 3000€ sur les charges facultatives, mais que seuls 2700€ soient déductibles. L'opération diverse sera la suivante :

1) Charges sociales facultatives : -300
2) Compte personnel : +300

La somme d'une OD doit toujours être 0.

ok merci!
mais ça veut dire quoi "compte personnel"? (désolé ma question doit être bien stupide )

je récapitule ce que je dois écrire sur mon logiciel de compta (ortho 4000) si j'ai bien compris:
- 1ere ligne d'écriture: journal "opérations diverses" , compte "charges perso facultatives", dépense 300 euros
- 2ème ligne d'écriture: journal "opérations diverses" ?, compte "compte perso???" (ça correspond à quoi??), recette 300 euros

Help

Compte perso : là où tu mets tous tes prélèvements personnels. Par exemple, si tu t'achètes un Big Mac avec ta carte bleue pro (désolé, j'ai faim).

Heu... je crois que je suis encore plus nulle que toi car
1) j'ai envoyé ma déclaration à l'agao et je n'ai pas mis cette ligne d'écriture...
2) je ne comprends même pas pourquoi il faut mettre ces 2 lignes en plus ! L'attestation de déductibilité n'est pas suffisante pour justifier du chiffre déclaré ?
Si quelqu'un peut m'éclairer...

Le problème, c'est que certaines assurances Madelin (notamment contre la perte de revenu) ne sont même pas déductibles à 100%. Je ne sais plus pourquoi. Mais c'est une des raisons qui m'avaient incité à ne plus en avoir. En tout cas, on ne doit pas déduire la somme entière, dans ce cas.

Le principe est le même que pour la CSG : on fait une OD pour retirer toute la CSG des charges sociales obligatoires, mettre la partie déductible dans "CSG" et mettre la partie non déductible (GRRRRR) dans "perso".

Admin a écrit:Le principe est le même que pour la CSG : on fait une OD pour retirer toute la CSG des charges sociales obligatoires, mettre la partie déductible dans "CSG" et mettre la partie non déductible (GRRRRR) dans "perso".

Oups, je ne fais jamais ça moi
Je "ventile" directement dans la 2035 et pas dans mon logiciel de compta...

Oups, je ne fais jamais ça moi
Je "ventile" directement dans la 2035 et pas dans mon logiciel de compta...

Heu... dans un sens ça me rassure, je ne suis pas la seule à ventiler directement au niveau de la 2035...

j'crois qu'il va vraiment me falloir un comptable...

Reste à savoir si on a le droit de faire comme ça ou si je m'embête pour rien en faisant une compta qui soit le reflet exact de la 2035.

je viens d'avoir de nouveau l'AGAO au téléphone. Cette fois-ci, la personne m'a dit de ne rien modifier en compta et juste de l'écrire sur la fiche de renseignements complémentaires pfff je comprends plus rien!

Appelle une troisième fois : tu auras peut-être une 3ème version. A force, tu pourras faire des statistiques !

oui c'est sûr

une autre question: quand je fais le rapprochement bancaire, le solde réel trouvé à la fin ne correspond pas à celui en comptabilité (car en comptabilité j'ai des espèces en caisse qui ne sont pas inscrites sur le rapprochement bancaire).
Est-ce normal?

Non.

euh...et comment ca se fait?

Au 31 décembre 2009, le journal espèces en caisse doit-il être égal à 0 ?

Admin a écrit:Effectivement, il faut faire une opération diverse : ni une recette, ni une dépense. Imaginons que tu aies versé 3000€ sur les charges facultatives, mais que seuls 2700€ soient déductibles. L'opération diverse sera la suivante :

1) Charges sociales facultatives : -300
2) Compte personnel : +300

La somme d'une OD doit toujours être 0.

juste pour revenir là dessus.
Quand tu écris - 300 (pour charges facultatives) en fait ça doit s'inscrire comme une recette? et le + 300 comme une dépense? ou c'est l'inverse?

je suis désolée d'être si embêtante

ortho69 a écrit:Au 31 décembre 2009, le journal espèces en caisse doit-il être égal à 0 ?

Non, j'ai toujours un petit fond de monnaie qui reste!
Donc mon solde caisse n'est jamais égal à 0.

ortho69 a écrit:car en comptabilité j'ai des espèces en caisse qui ne sont pas inscrites sur le rapprochement bancaire

je n'ai pas compris. On ne peut pas faire de rapprochement bancaire avec du liquide, si?

je n'ai pas compris. On ne peut pas faire de rapprochement bancaire avec du liquide, si?

Non, donc justement du coup mon solde de banque n'est pas identique à mon solde en comptabilité car dans le solde de banque il n'y a pas les espèces alors que dans mon solde en compta il y a les espèces. Enfin, je crois...c'est quoi le solde en comptabilité?

Désolé si c'est flou, c'est que ça l'est aussi dans ma tête.

Non je ne pense pas...
Dans ta compta tu es censée avoir plusieurs "caisses" : caisse banque / caisse chèques / caisse espèces.
Ton rapprochement bancaire compare ta caisse banque à ton relevé bancaire fourni par ta banque.
Il doit être identique sauf si, en fin d'année, tu as reçu des chèques qui n'apparaissent pas encore sur ton relevé bancaire. D'où la feuille que l'Agao demande pour justifier l'écart.

D'accord, je comprends. Du coup, j'ai quand même un problème.

Le solde sur mon relevé bancaire est identique à celui sur ma caisse banque.
Si justement je fais le rapprochement bancaire et que j'inscris les chèques reçus mais non déposés à la banque, mon solde n'est plus le même.

Exemple:
- solde du relevé de banque au 31 décembre= 2000 euros

Sur ma compta:
- solde du journal/caisse "compte bancaire" = 2000 euros
- solde du journal/caisse "chèques en caisse"= 500 euros

Si je fais le rapprochement et que j'inscris les chèques enregistrés en compta mais pas encore déposés, je me retrouve avec un solde réel de 2500 euros, ce qui est différent du solde du journal "compte bancaire".

Je crois que je vais appeler une nouvelle fois l'AGAO sauf si vous pouvez m'éclairer

En tout cas, merci à tous ceux qui ont pris le temps de me répondre

A mon tour de ne pas comprendre : qu'est-ce que le journal/caisse "chèques en caisse" ?

Dans ma compta, j'ai toujours eu :
1) caisse = espèces (pièces et billets)
2) banque

Et c'est tout. Dans la banque, j'inscris les chèques reçus en décembre mais apparus sur le compte en janvier. J'inscris aussi les chèques que j'ai faits en décembre mais qui ont été débités en janvier. Dans ton exemple, mon solde de "banque" serait 2500 dans le logiciel. Et le rapprochement bancaire permettrait à l'AGA de savoir pourquoi "banque" a 500€ de plus que le relevé réel émis par la banque.

Moi dans mon logiciel (ortho 4000), j'ai plusieurs journaux:
- Compte Bancaire
- CB en caisse (que je n'utilise jamais)
- Chèques en caisse
- Especes en caisse
- Opérations diverses
Et pour voir le solde en compta soit je sélectionne "tous les journaux" ou soit un seul journal.

Alors j'imagine que les "chèques en caisse" sont ceux qui n'apparaissent pas encore à la banque. Ca simplifie le rapprochement bancaire. En fait ton solde comptable bancaire est la somme de "compte bancaire" + "chèques en caisse" MOINS les dépenses passées en compta mais pas débitées du compte le 31/12.

Astuce pour 2010 : à partir du 26 décembre, je ne me fais rien régler par chèque et je n'achète des choses qu'en espèces. Du coup mon rapprochement bancaire est généralement vierge.

Oui c'est ça.
Ici, il faudrait arrêter les règlements par chèque bien plus tôt car la plupart du temps, les patients me demandent de l'encaisser 3 semaines plus tard.

J'ai pratiquement fini la compta, ça fait plaisir