On a le droit de recopier les relevés de banque !

Je viens d'expliquer ça ici :
http://orthophonie-et-patrimoine.blogspot.com/2011/06/compta-les-temps-changent.html

(merci à Propylene qui lit ses newsletters)

Ben heureusement que les temps ont changé, parce que j'ai toujours recopié mes relevés moi...

Excellente nouvelle, plus besoin de faire des changements de pages chaque fois que j'émettrai un chèque en fin de mois et qu'il ne sera encaissé qu'en début de mois suivant.

Enfin une idée intelligente!

Tout comme Althéa, j'ai toujours recopié !

Et vos comptables n'ont jamais tiqué?

Perso j'ai commencé à "faire droit" dès que ma comptable m'a expliqué le pourquoi du comment.

Enfin du coup rien ne change pour vous à part que "le droit chemin" vous rejoint...

Euh... C'est peut-être parce qu'il est encore tôt, mais moi y'en a pas trop comprendre....

On a le droit de recopier ses relevés de banque, pour les CB comme pour les chèques, si je comprends bien, mais je ne saisis pas trop cette histoire de "régularisations".... Une bonne âme pour expliquer ça à la novice que je suis ?

Moi, c'est comme C.M, je ne comprends rien...

Je n'ai pas bien compris non plus. Peut-être s'agit-il du rapprochement bancaire ?

C'est ce que j'ai compris, moi : plus d décalage entre les sorties effectives, et leur sortie du compte. Si on recopie le RIB, il n'y a plus besoin de pointer chaque fin de mois. C pas clair?

Euh.... Comment te dire.... Non !

Si je comprends bien, quand tu fais un paiement par quelque moyen que ce soit, au lieu de mettre "paiement à la société X, jour YYYY", alors que tu es débité le ZZZZ, tu mets "paiement à la société X, jour ZZZZ" ?

Donc en gros tu recopie ton relevé de banque dans ton livre journal, c'est bien ça ?

J'ai bien du mal à comprendre le petit paragraphe du lien de Guillaume, en revanche...

Ca veut donc dire que si je fais un chèque le 11 et qu'il est débité en banque le 15, je peux l'inscrire en compta le 15?

Plus de rapprochement bancaire? Et la fin de l'année alors, les chèques émis en 2011 mais encaissés en 2012?

Merci pour vos éclairages, et votre patience ,

MArie

C'est exactement ça C.M. et la pie, voilà pourquoi l'article souligne la nécessité d'être rigoureux en fin d'année pour encaisser rapidement les chèques avant le passage à l'année suivante.

Après je me suis toujours dit qu'un ou deux chèques n’allaient pas me rendre une grande hors-la-loi à rechercher par toutes les polices de france et de navarre parce que le parent me l'a remis le 30.12 et que je le note généreusement le 3.01 par bonté d'âme pour ma comptable qui, si elle me lit ici, sera gentille de ne pas prévenir les hautes autorités.

Pfff, je reprends mon souffle. Et mes doigts aussi.

Oups, je fais ça depuis toujours. Pas bien. Je confirme que ça supprime le rapprochement bancaire en fin et début d'année, mais que du coup, si on n'est pas vigilant, ça crée un écart entre les revenus et le relevé SNIR.

Lequel n'est jamais à jour au vu des considérables retards de traitements divers...

Exact. Et il y a quelques années, les impôts m'ayant réclamé un justificatif pour ce décalage (je ne suis pas vigilante), j'ai appris que le relevé SNIR ne prenait en compte les honoraires versés que jusqu'au 20 décembre, les 11 jours suivants étant pris en compte sur le relevé SNIR de l'année suivante. Ca avait été bien compliqué, cette histoire, je croyais qu'on ne s'en sortirait pas !

Une infraction aux règles comptables n'emmène pas systématiquement à Alcatraz, mais quand on les accumule, on risque que la comptabilité soit jugée non "sincère" par un contrôleur fiscal. Et là, les ennuis commencent.

J'avoue que je ne comprends pas trop

Je recopie mon relevé bancaire pour les entrées : date des virements des caisses et date dépôt des chèques (total de la remise) et pour les sorties je recopie les dates des prélèvements entre lesquelles j'intercale les dates des chèques ou des paiements en espèces.

Je fais comme ça depuis presque 20 ans et ma comptable ne m'a jamais rien dit

(moi aussi, je le fais, mais je savais que c'était mal.....mon cas est donc bien pire!! ).

Je suis donc contente de savoir que je n'irai pas en enfer pour ça!!

Tout comme vous, je n'ai jamais eu un seul reproche de mon comptable, c'est pourquoi j'ai persisté , et j'ai bien fait, puisqu'aujourd'hui l'A de Gestion entérine la chose !

Perso, je notais les chèques à date d'émission (mais pas toujours les CB ou les remises de chèques qui apparaissent souvent avec un jour de décalage (mais c'est juste pour ne pas barrer quand je me trompe).
Je trouve plus facile avec les rapprochements de savoir où j'en suis et combien de chèques vont me tomber sur la tête (genre les formations de l'année prochaine payées en avance...).
Cela risque d'être problématique aussi pour les achats de fin d'année (ceux pour "baisser" le bénéfice que connaissent bien les différents démarcheurs qui débarquent en novembre-décembre avec possibilité de faire 3/5 chèques...qui passaient dans la compta de l'année pour moi)... Non?

Exactement. Donc je suivrai le conseil de l'ARAPL et continuerai à mettre les vraies dates.

Par vraies dates, tu entends bien la date d'émission du chèque et pas celle du débit ?

Rien à voir avec la choucroute (les démarcheurs m'y ont fait penser), mais savez-vous s'il existe des catalogues PAPIER du volatile magique et du grand cervidé ? (leurs sites ne sont pas géniaux, et surtout, il n'y a pas les prix !!!)

vraies dates : oui

catalogues : j'ai déjà vu en formation celui du cervidé.

Moi je ne note ni la date d'émission du chèque, ni la date d'encaissement, mais la date de dépôt à la banque.

Mais je n'utilise pas la compta intégrée à Véga.

Pour en revenir aux chèques de fin d'année c'est vrai que l'AGA stipule qu'il faut entrer en compta les chèques reçus jusqu'au 31 décembre même si on ne les dépose qu'à partir du 1er janvier année suivante.

Quant au décalage SNIR c'est insoluble : si un patient nous règle 116.16 € on encaisse le chèque le 29 décembre 2011, la sécu ne fait le remboursement qu'en janvier 2012 puisque il faut environ 4 jours pour que le patient soit remboursé : donc ce 116.16 € apparaitra dans le relevé SNIR de l'année 2012 non